Ötv Muafiyetli Araç Fiyat Hesaplama
ÖTV ve KDV Hesaplama
Birçok üründe olduğu gibi sıfır araçlara da Özel Tüketim Vergisi (ÖTV) uygulanır. Her yıl ÖTV oranı güncellenir ve farklı silindir hacimlerine farklı oranlar uygulanır. Bu nedenle de sıfır araç satın almayı düşünen kimseler, “Araçlarda ÖTV hesaplaması nasıl olur?” ve “Güncel sıfır araç ÖTV oranları nelerdir? gibi soruları sık sık sorar.
Sıfır Araçların Güncel ÖTV Oranları Nelerdir?
Resmi Gazete’de yayımlanan yeni ÖTV matrah güncellemesi açıklandı. Araçların motor silindir hacmi ve vergisiz satış bedeline göre değişen ÖTV oranlarını ve sıfır araç KDV oranlarını aşağıdaki tablomuzda listeledik. Güncel ÖTV ve KDV oranlarını aşağıdaki tablodan inceleyebilirsin.
Yeni ÖTV matrah düzenlemesine göre güncel oranlar:
| Motor Silindir Hacmi | Vergisiz Satış Tutarı (ÖTV matrahı) | ÖTV | KDV |
| cm³’e kadar | TL’yi aşmayan | %45 | %18 |
| TL - TL arasında olan | %50 | %18 | |
| TL - TL arasında olan | %60 | %18 | |
| TL - TL arasında olan | %70 | %18 | |
| TL üzeri | %80 | %18 | |
| cm³ ile cm³ arası | TL’ye kadar | % | %18 |
| TL’yi üzeri | % | %18 | |
| cm³’ten fazla | Sınırsız tutarda | % | %18 |
ÖTV Hesaplaması Nasıl Yapılır?
Araç ÖTV hesaplama işleminde, araçların silindir hacimleri ve vergisiz satış tutarları baz alınır. Basit bir işlemle ÖTV hesaplaması yapalım:
Almayı planladığın sıfır aracın vergi matrahının yani vergisiz satış tutarının TL olduğunu düşünelim. Aracın silindiri cm³’ten küçük olsun. Devletin belirlediği ÖTV oranı bu şartlarda %50’tir.
- TL x %50 = (Ödenmesi gereken ÖTV tutarı)
- matrah bedeli + (ÖTV tutarı) = TL (ÖTV dahil araç tutarı)
MTV hesaplama hakkında bilgi almak için tıkla.
Motosikletlerin ÖTV Oranı Kaçtır?
Motosikletler için 2 farklı ÖTV ödemesi bulunur. Dolayısıyla motosiklet ÖTV indirimi hesaplanırken de iki farklı yol izlenir. Motosiklet ÖTV oranları ve KDV oranları şu şekildedir:
- Motor silindir hacmi cm³’ün altında olan: ÖTV oranı %8 ve KDV oranı %18
- Motor silindir hacmi cm³’ün üstünde olan: ÖTV %37 ve KDV %18
Motosiklet kasko sigortası ve motosiklet trafik sigortası hakkında bilgi almak istersen de yazılarımızı incele.
Hibrit Araçların ÖTV Oranları Ne Kadar?
Elektrikli motoru da bulunan hibrit araçlarda Özel Tüketim Vergisi oranları;
| Motor Silindir Hacmi | Vergisiz Satış Tutarı (ÖTV matrahı) | ÖTV | KDV |
| 50 kW'ı geçip, cm³'ü geçmeyen | TL'yi aşmayan | %45 | %18 |
| 50 kW'ı geçip, cm³'ü geçmeyen | TL TL arasında olan | %50 | %18 |
| 50 kW'ı geçip, cm³'ü geçmeyen | TL üzeri | %80 | %18 |
| kW’ı geçip, cm³'- cm³ arasında | TL'yi aşmayan | % | %18 |
| kW'ı geçip, cm3'ü geçmeyen | Sınırsız tutarda | % | %18 |
| Diğerleri | % | %18 |
Elektrik motor gücü kW'den fazla olup motor silindir hacmi cm³’ü geçmeyen ve ÖTV matrahı TL’nin altında olan hibrit araçların ÖTV oranı ise %’dur.
Elektrikli Araçların ÖTV Oranları Ne Kadar?
Elektrikli araç ÖTV oranları aracın motor gücüne ve matrahına bağlı olarak değişmektedir. Elektrikli araçlarda ÖTV oranları 4 farklı silindir hacmine göre şu şekilde olur:
- Motor gücü kW’ı geçmeyen ve matrahı bin TL altında olan araçlarda; ÖTV %10, KDV %18
- Motor gücü kW’ı geçmeyen fakat matrahı bin TL üstünde olan araçlarda; ÖTV %40, KDV %18
- Motor gücü kW üstü ve matrahı bin TL altında olan araçlarda; ÖTV %50, KDV %18
- kW motor gücü olan ve bin TL matrahı olan araçlarda; ÖTV %60, KDV %18
ÖTV’den Muaf Olmak Mümkün mü?
ÖTV muafiyetli veya ÖTV indirimli araç satın almak, bazı şartların sağlanması ile mümkün. Bu şartlar şu şekilde:
Engelli Raporuna Sahip Olmak
Engelli raporuna sahip olan kişilere, engellilik yüzdesine göre değişkenlik gösteren ÖTV indirimi ya da ÖTV muafiyeti uygulanır. Ancak engelli kişinin alacağı sağlık raporunda “ÖTV istisnalı araç kullanabilir” ibaresi yer almalıdır. Ek olarak engelli ÖTV muafiyetli araç alımının üst limiti ise bin TL’dir.
Ek olarak engelli raporu ile ÖTV muafiyetli veya indirimli araç alımı hakkında bilgi almak istiyorsanız Engelli Raporu ile Araç Alımı ve Şartları Nelerdir? başlıklı yazımızı inceleyebilirsin.
Gazi veya Şehit Yakını Olmak
Uzuv kaybı yaşayan gaziler ve şehit yakınları ÖTV’siz araç alımı seçeneğinden faydalanabilirler. Bunun için şehit yakınlarının Sosyal Güvenlik Kurumundan “Şehitlik Belgesi” almaları gerekir. Uzuv kaybı yaşayan gazilerin ise engellilik raporuna sahip olmaları gerekir. Ayrıca gazi ve şehit yakınları için ÖTV muafiyetli araç alımında üst limit bulunmaz. Tek şart, motor hacminin cm³’ü geçmemesidir.
Anahtar teslim araç fiyatı hesaplanırken eklenen vergilerden biri de Katma Değer Vergisi yani KDV’dir.
KDV Hesaplaması Nasıl Yapılır?
Araçlarda KDV hesaplaması, KDV dahil hesaplama ve KDV hariç hesaplama olmak üzere 2 farklı şekilde yapılabilir. KDV hariç hesaplama ise “KDV dâhil ürünün fiyatı/(1+KDV oranı) formülüyle yapılır. Ülkemizde araç satış bedeli ve motor silindir hacmine bakılmaksızın motosikletler, elektrikli ve hibrit araçlar dahil her araç için ÖTV oranı; %18’dir.
KDV Dahil Hesaplama Nasıl Yapılır?
KDV dahil hesaplamaişlemi yapılırken “KDV hariç ürün fiyatı x (1+KDV oranı)" formülü uygulanır. KDV hesaplama işlemi yapılırken aracın ÖTV tutarı eklendikten sonraki toplam fiyatına KDV oranı eklenir. Gel yukarıdaki işlemden devam ederek KDV dahil hesaplama işlemini yapalım:
- bin TL’lik araç ÖTV ile bin TL oldu.
- TL’nin %18’i = TL’dir.
- KDV dahil aracın fiyatı ise TL + TL = TL olur.
KDV Hariç Hesaplama Nasıl Yapılır?
KDV hariç hesaplama işlemi yapılırken (KDV dâhil ürünün fiyatı/(1+KDV oranı) formülü dikkate alınır. Yani yukarıdaki işlemden devam edersek;
KDV hariç bedeli; TL / 1,18 = TL olur.
Hesaplama Yöntemleri:
Aracın Fiyatını Buraya Girin:
Aracın İndirimli Fiyatı:
ÖTV Hesaplama Robotunun Kullanımı
Üst tarafta bulunan “Hesaplama Yöntemleri” sekmesine tıklayarak hesaplama yapacağınız aracın ÖTVoranını seçiniz. Örnek:%45 ÖTV indirimi, %50 ÖTV indirimi, %60 ÖTV indirimi. Sonrasında alacağınız aracın liste satış fiyatını “Aracın fiyatını buraya girin” yazan yere yazınız. Hemen alt kısımda alacağınız aracın size ÖTV indirimli fiyatı gösterilecektir. Not: Yapılan son düzenlemeye göre motor silindir hacmi CC’ye kadar ( motor) olan binek otomobiller için 3 (üç) farklı ÖTV oranı getirilmiştir. Bizde engelli araç alımında uygulanan ÖTV oranlarının hesaplama yöntemlerini güncel haliyle hesaplama robotumuza ekledik.
Araç Fiyatına Göre Uygulanacak ÖTV Oranları
HAM FİYAT: TL ÖTV oranı %45Anahtar Teslim Fiyatı: TL
HAM FİYATI: TL ile arası olanlar için ÖTV oranı %50anahtar teslim fiyatı ise TL ile TL arası değişmekte
HAM FİYAT: TL ile TL arası araçlar için ÖTV oranı %60Anahtar teslim fiyatı: TL ile TL arası olan araçlar
HAM FİYAT: TL ile, TL ÖTV oranı %70 HAM FİYAT: TL ÖTV oranı %80Anahtar Teslim Fiyatı: TLÖnemli uyarı:Yukarda verilen fiyat aralıkları aracın ÖTV KDV dahil liste satış fiyat olup, sınıra yakın fiyatlarda Bayi karına göre 1 ila 5 bin TL arası değişiklik olabilir. Konuyla ilgili detaylı açıklama için BURAYA TIKLAYINNot: Yukarda verilen fiyat aralıkları; Mercedes, BMW , fiat egea ve ford focus bayileriyle görüşülerek teyit edilmiştir. Dolayısıyla sizde araç alırken engelli araç indirimi hesaplamasını güvenli bir şekilde yapabilirsiniz.Engelli Araç İndirimi Şartları
Engelli kişi adına araç almak için rapor oranı yüzde kaç olmalı?
Zannedilenin aksinin özürlü kişi adına araç almak için rapor oranının bir önemi yoktur. Engelli araç indirimden faydalanmak için rapor oranı %90’ın altında olan kişilerin ya aracı hareket ettirici özel tertibata ihtiyaç duyması, yada sol elden sol koldan engelli olup raporlarında “otomatik vitesli araç kullanır” ibaresinin olması gereklidir.
Yüzde 90 Engelli adına araç nasıl alınır?Aracı engellinin kendisi kullanmayacaksa tek başına rapor oranı %90 engellinin araç alması için yeterlidir.
Engelli araç alımında gerekli belgeler nedir?Aracı kendisi kullanacak olan özürlüler için A veya B engelli sınıfı sürücü belgesi (ehliyet) olması raporunda, hangi aracı kullanacağına dair ibarelerin kodların olması gerekir. Örnek: ; otomatik vites ; Ambulans, ticari araç veya resmi araç kullanamaz ; Sürücü kursunda otomatik vitesli araçla eğitime ve sınava katılarak sertifika alanlar sürücü belge sınıfına uygun sadece otomatik vitesli araçları kullanabilir. 78; Sadece otomatik vitesli araç kullanabilir.
Engelli Araç Alımında Hangi Vergi İndirimleri Var?Engelli bireylere araç alımında ÖTV ve MTV muafiyeti tanınmıştır. Çoğu kişi ÖTV indirimini bilir ancak MTV (motorlu taşıtlar vergisi) indirimden çoğunun haberi yoktur.
Özürlü Araç Alımında Bankalar Kredi Veriyor mu?Bankaların araba alımında, engellilere özel kredi yada faiz şartları olmayıp, herkese tanınan banka kredi şartları engelliler içinde geçerlidir.
Engelli Araç Hesaplamasında Nelere Dikkat Etmeliyim?Aşağıdaki bölümde açıkladığımız “ÖTV matrahı” ve üst bölümde yer alan “araç fiyatına göre uygulanacak ÖTV oranlarını” kısmında verilen rakamları dikkate alarak satın alacağınız aracın ÖTV oranını hesaplama robotumuza yazarak engelli araç hesaplamasını yapabilirsiniz.
ÖTV Hesaplama Programı Ne İşe Yarar?
Engelliler için sıfır araç alımında motor silindir hacmi cc geçmeyen otomobiller için yüzde 45, 50 ve %60 olmak üzere üç farklı ÖTV (özel tüketim vergisi) indirimi uygulanmaktadır. Otomobil bayileri Engelli sıfır araç hesapla sırasında bilerek ya da bilmeyerek ÖTV hesaplaması yaparken yanlış hesaplama yapıp araç alacak olan engellileri zarara uğratmaktadırlar. Bu tür suiistimallerin önüne geçmek adına ÖTV hesaplama robotunu devreye soktuk. Araç vergi indirimi hesaplama işlemi normal bir vatandaşın bilindik matematik hesabıyla içinden çıkacağı bir durum olmadığından hesaplama robotuna satın alacağınız aracın fiyatını yazmanız halinde saniyeler içinde size ÖTV indirimli tutarını verecektir. Bununla birlikte ÖTV indirimli araç alırken aynı marka ve model araçlar için örnekse fiat linea, dacia duster, hyundai i30 vb. gibi en az iki otomobil bayisinden ÖTV indirimli fiyatı alınız.
Engelliler Hangi Araçları ÖTV İndirimli Alabilir?
Engelli bireylerin hangi araçları ÖTV muafiyetinden yararlanarak alacağıda merak edilen bir konu. Konuya ilişkin yasal düzenlemede şu ifadeler kullanılmaktadır. • tarife pozisyonunda yer alan, cm³ veya altında motor silindir hacmine sahip binek otomobil, panelvan, pick-up, arazi taşıtı, ATV, jeep, steyşın vagon, vb. taşıtların, • tarife pozisyonunda yer alan, eşya taşımaya mahsus, cm³ veya altında motor silindir hacmine sahip van, panelvan, kamyonet, pick-up, vb. taşıtların, • tarife pozisyonunda yer alan, motor silindir hacmine bakılmaksızın, motosikletlerin engellilik derecesi %90 veya daha fazla olan malul veya engelliler tarafından beş yılda bir defaya mahsus olmak üzere ilk iktisabı ÖTV’den müstesnadır. Bu istisnadan yararlanmak için, taşıtın özel tertibatlı olması ve malul veya engellinin taşıtı bizzat kullanması şartı aranmaz. Denilmektedir. Konuya ilişkin size önerimiz motor silindir hacmi cc yani motora kadar olan binek otomobilleri almanız ( ford focus, opel astra, fiat linea vb. gibi) Bunun nedeni şu. Aşağıdaki ÖTV oranları kısmında göreceğiniz gibi binek otolarda ÖTV tutarı yüzde 45, %50 ve %60 tır. Diğer araçlarda ise bu oran çok daha düşüktür.
Araç ÖTV Oranları
Yılı güncel ÖTV (özel tüketim vergisi) oranları şu şekildedir.
Otomobil: Yapılan son düzenleme çercevesinde ÖTV oranları motor silindir hacmi ve fiyata göre değişiyor. Buna göre;
Silindir hacmi ya kadar olup, ÖTV matrahı TL’yi aşmayanlar için ÖTV oranı %45
Silindir hacmi ya kadar olup, ÖTV matrahı TL’yi Bin TL'yi aşmayanlar için ÖTV oranı %50
Silindir hacmi ya kadar olup, ÖTV matrahı TL ve yukarısı için ÖTV oranı %60
Silindir hacmi – cm³ arası: %90
Silindir hacmi cm³ üstü: %
Elektrikli Otomobiller (Hybrid hariç)
Motor gücü 85 kW ve aşağısı: %3
Motor gücü 86 kW – kW arası: %7
Motor gücü kW ve üstü: %15
Kamyonet
İstiap haddi kilogramı geçmeyip motor silindir hacmi cm³ altı: %15
İstiap haddi kilogramı geçip motor silindir hacmi cm³ altı : %15
Sürücü dahil 9 kişilik koltuğu olup motor silindir hacmi cm³ aşağısı: %15
Sadece elektrik motorlu olanlar: %10
Yolcu taşımacılığı (Sürücü dahil 10 ve üzeri yolcu alabilen)
Otobüs: %1
Midibüs: %4
Minibüs: %9
Motorsiklet
Motor silindir hacmi cm³’ü geçmeyenler: %8
Motor silindir hacmi cm³’ü geçenler: %37
Elektrikli motorsiklet
Motor gücü 20 kW’ı geçmeyenler: %3
Motor gücü 20 kW’ı geçenler: %37
Engelliler İçin Diğer hesaplama araçlarımız
monash.pw Platformu tarafından hizmete sunulan ÖTV hesaplama aracının yanısıra Engelli emeklilik hesaplama ve özürlü sağlık kurulu raporlarında uygulanan Balthazard Hesaplama programlarımızıda kullanabilirsiniz. Adından da anlaşılacağı üzre, emeklilik hesapla sistemi, SSK ve Bağ-Kur'lu engellilerin ne zaman emekli olacağını hesaplarken, baltazar hesapla ise birden fazla özür durumunda tüm özür oranlarının toplanarak hesaplanmasına imkan sağlamaktadır.